审计问题自查清理整顿工作实施方案

审计问题自查清理整顿工作实施方案

根据xx局《xx监督执法部门审计问题自查清理整顿工作实施方案》和《审计问题自查清理整顿工作实施方案的通知》精神,经xx局党委研究,制定本方案。

一、指导思想

以《审计问题自查清理整顿工作实施方案》精神为指导,按照上局有关文件要求,结合我单位实际情况,认真落实领导干部廉洁自律和党风廉政建设的有关要求,严格执行《审计工作规定》,确保我市xx队伍审计自查清理整顿工作取得实效。

二、基本原则

坚决执行xx局和有关部门的要求,把审计自查清理整顿工作纳入党委重要议事日程,主要领导要亲自抓,精心组织,认真部署,在规定的时间内保质保量完成各项工作任务。

三、组织机构

(一)按照总队要求,xx局成立审计问题自查清理整顿工作领导小组,负责专项清理整顿工作。组成人员如下:

副组长:

成员:

(二)领导小组下设办公室,办公室设在财务科,工作人员由纪检、后勤和临时借调审计人员组成。

(三)办公室的工作职责是:按照xx局审计问题自查清理整顿工作实施方案具体内容开展工作,完成xx局机关及直属单位的清理整顿工作。指导、检查各单位清理整顿工作,督促整改存在的问题,总结报告清理整顿工作情况。

四、清理整顿范围

xx局本级机关、全市各级单位。

五、清理整顿内容

(一)基本建设管理情况。基本建设项目是否按照程序组织进行,有无未经审批擅自立项搞建设的问题,有无未经批准,超规模、超标准、超财力搞建设的问题;建设项目是否经过内部审计部门委托审计,有无未经审计擅自结算的问题;基本建设项目是否经过严格的招投标,有无违规运作、暗箱操作,是否存在商业贿赂问题。

(二)预算编制与执行情况。预算编制是否科学、规范,有无未纳入预算管理游离于预算之外的资金;是否做到优化投向投量、坚持向基层倾斜的原则,预算执行是否严格,有无擅自调整预算、超预算开支的问题;经费开支是否坚持制度规定,有无不按程序、超越权限审批、损失浪费等问题。

(三)内控制度与资金管理情况。资金管理是否建立健全了规章制度,是否坚持党委领导下的分工负责制,是否实行科学民主理财制度;内控制度是否健全有效,票据管理是否严格规范,档案管理是否齐全完整;专项资金是否专款专用,有无挤占、挪用、截留的问题;各项经费是否纳入同级后勤财务部门统一归口管理,有无违规开立账户、公款私存、设立“账外账”和“小金库”等问题。预算外资金管理情况如何,有无乱罚款、无证收费和乱拉赞助、强行收取慰问金以及坐收坐支等问题。

(四)资产物资管理情况。大宗物资装备采购是否建立和落实采购制度,资产物资是否计价核算,出入库手续是否健全,资产报废审批是否严格,接受捐赠的物资设备是否纳入资产统一管理,各项财产物资是否账账、账卡、账实相符,有无资产流失现象。

(五)关于有偿服务和经营性活动问题,这次也一并进行清理整顿。

1.清理整顿范围。xx局所属接待处、招待所、疗养院、物资仓库、培训中心、医院、检测站、车辆维修所(站)、汽训队、农场(基地)、文艺团体、影视宣传中心、杂志社、驻京办事处(转运站)等开展对外有偿服务,以及空余房地产租赁管理等情况。

2.清理整顿内容。经营许可证件等是否齐全,是否存在未经审批擅自开展有偿服务、提高收费标准和擅自增加收费项目的问题;是否存在违规经商办企业的问题,特别是违反规定,从事建筑消防工程施工、建筑工程消防设施检测、经销消防器材等经营性活动。

六、时间安排和方法步骤

(一)部署准备阶段(21日至215日)。xx局研究制定具体方案,召开会议进行动员部署,明确任务,提出要求,切实做好清理整顿各项准备工作。

(二)自查清理阶段(216日至37日)。各单位要严格按照清理整顿内容进行全面自查清理,认真填写清理整顿工作统计表(详见附表),并于37日前报xx局财务科,xx局对大、直属单位清理整顿工作进行检查指导。

(三)整改落实阶段(38日至410日)。各单位对自查中发现的问题要进行纠正,并认真研究解决。发现的重大问题要及时上报xx局或总队帮助解决整改,xx局对各单位开展清理整顿情况进行抽查,及时掌握情况。

(四)建章立制阶段(411日至430日)。按照部消防局和总队要求,在整改的基础上,制定和完善相关规章制度,建立长效管理机制,强化后勤和财务管理,提高部队整体保障能力。

(五)总结报告阶段(51日至58日)。各单位要对清理整顿工作进行总结,并于58日前将专题报告上报xx局财务科。

七、具体要求

各单位要高度重视这次审计问题清理整顿工作,加强领导。要坚持高标准、严要求,认真执行审计工作规定和制度,坚决防止搞形式、走过场,确保这次审计问题自查清理整顿工作取得实效。