20XX医院经济运行分析报告材料（2篇）
20XX医院经济运行分析报告材料（2篇）
报告1
20-年上半年我院积极贯彻新医改关于控制医疗费用不合理增长的各项政策，通过有效降低医疗收入药占比、耗占比，积极提高医疗服务类收入、检查收入比例，依靠病人数量的增长实现了医疗收入的适度增长。
在医疗收入增幅变窄、积极优化收支结构的基础上，实现了经济效益与社会以效益的有机统一。
医院规模和服务能力实现了了平稳提升，医院工作效率、经济实力有所增强，医院运行成本有所下降，经费自给能力有所增强，但由于人员经费和其他费用较快增长的拉动，医院运行成本仍未得到有效降低，财务风险仍居高不下。
截至20-年6月末我院在职职工人数1330人，同比增加115人，其中：在编职工642人，同比减少25人；合同制职工688人，同比增加140人，合同职工占全体职工人数51.73%，编制床位1079张，实际开放床位1067张。
医疗收入完成情况：20-上半年完成医疗收入29284.77万元，同比增收7751.09万元，增幅36%，其中：实现住院收入20339.22万元，占医疗收入69.45%，同比增加5988.21万元，增长41.73%，完成门诊收入8945.54万元，增收1762.88万元，同比增幅24.54%。
上半年每职工人均创收22.14万元，同比增加4.46万元，增幅达到25.24%。
工作量完成情况：1-6月完成门诊诊疗332259人次，日均达到1846人次，同比增加63190人次，增幅23.48%；出院病人16022人次，日均出院89人次，同比增加2213人次，增长16.03%，日均在院病人874人次，同比增加152人次；床位使用率82.50%，同比提高2.79个百分点；住院病人人均住院日9.87天，同比延长0.41天；上半年床位周转15.13次，同比大体持平；完成手术例数6703人次，同比增加979人次，增长17.10%。
均次费用情况：上半年每门诊人次费用269.23元，同比增加2.29元，每门诊人次药品费用97.70元，同比增加3元；住院病人人均医疗费用12694.56元，同比增加2302.05元，增长22.15%，每住院人次药品费用3582.63元，同比增加654.94元，耗材费用2572.47元，同比增加587.89元，增幅分别为22.37%、29.62%。
医疗收入结构情况：20-年1-6月完成医疗服务类收入7012.24万元，同比增加1824.46万元，增长35.17%，占医疗收入比例23.94%，同比降低0.15个百分点；完成检查收入8884.49万元，同比增幅37.27%，占医疗收入比例30.34%，同比提高0.28个百分点；实现药品收入8986.13万元，同比增加2395.26万元，增长36.34%，上半年药占比30.69%，同比上浮0.08个百分点；实现材料收入4403.86万元，同比增加1121.32万元，增长34.16%，耗占比达到15.04%，同比降低0.2个百分点。
综合来看上半年医疗收入结构与去年同期相比起伏不大，基本持平。
医改重点监控指标完成情况：2019年上半年医疗收入总体增幅36%，虽高于医改10%的控制标准，但体现出了医院做大做强的规模效应。
医改监控药占比28.38%，完成医改要求医疗收入药占比30%左右的控制目标。
住院均次费用同比增长22.15%，门诊均次费用同比增长0.88%，未完成医改要求不增长的控制要求。
上半年每百元医疗收入（不含药品）卫生材料支出26.23元，虽然未完成医改20元的控制要求，但同比下降3.66元，降幅为12.26%。
（一）、收入费用表分析
20-年1-6月全院实现业务收入29425.85万元，其中：医疗收入29284.77万元，同比增收7751.09万元，其他收入141.08万元。
完成财政基本补助收入973.54万元。
发生医疗业务成本27962.47万元，同比增加7125.62万元，增幅34.20%，低于医疗收入增幅1.8个百分点；发生管理费用1816.99万元，同比增加34.86万元，发生其他支出94.27万元，实现本期盈余616.07万元。
医疗成本按性质分类情况：1-6月发生人员经费支出10313.93万元，同比增加2029.26万元，增幅24.49%，人员经费支出比率34.53%，同比降低2.1个百分点。
发生药品费用8974.58万元，同比增加2316.82万元，增长34.80%，药品费用支出率30.04%，同比上升0.61个百分点；发生卫生材料支出5323.99万元，同比增加857.63万元，增长19.20%；固定资产折旧费同比增加50.28万元
成本控制情况：上半年百元医疗收入医疗成本101.69元，同比下降3.35元；百元业务收入药品消耗30.65元，同比降低0.27元，卫生材料消耗18.18元，同比降低2.56元，百元业务收入人员经费支出35.22元，同比减少3.25元。
成本费用利润率1.76%。
以上数据显示：通过实施卫生材料、药品费用的各项管控措施，我院运行成本得以有效控制，但在人员经费、其他费用的快速增长拉动下，我院运行成本仍未得到有效降低。
获利能力分析：1-6月我院实现本期结余525.66万元，业务收支结余率（毛利率）1.73%，同比上升2.18个百分点，医院投入产出率为（经费自给率）98.50%，同比提高3.25个百分点。
医院盈利能力、经费自给能力有所增强。
（二）、资产负债表分析
截止6月末我院总资产达到56813.22万元，与17年同期相比，绝对金额增加2636.53万元，增长4.87%，其中：流动资产18430.31万元，增加1832.46万元。
6月底固定资产总值达到47384.73万元，在建工程同比增加1316.46万元，主要为旧病房楼改造累计投入金额。
6月末我院非流动资产同比增加804.07万元，增幅2.14%。
负债合计39802.63万元，同比减少278.96万元。
非流动负债3595.20万元，同比减少164.88万元，其中：长期借款减少1324万元，长期应付款减少324.80万元，为融资租赁购买ct欠款。
6月末医院净资产17010.60万元，同比增加2915.49万元。
财务风险、偿债能力分析：6月末流动比率为0.51，同比上升0.03，流动性略有好转。
资产负债率70.06%，同比降低3.92个百分点，虽有所下降，但资产负债率仍然处在70%红线以上，应注意医院短期财务风险仍然较高，偿债能力依旧低下。
资产运营能力分析：1-6月我院总资产周转0.62次，同比加快0.22次，应收医疗款周转天数同比缩短8.96天，存货周转13.01次，同比加快4.34次，以上数据表明我院资产运营能力同比有所增强，应积极关注存货类资产的合理库存。
发展能力分析：6月末医院总资产同比增长4.56%，绝对金额增加2636.53万元，固定资产净值率69.54%，同比下降4.71个百分点，净资产增长0.64%，医院总资产规模同比略有增长，医院发展能力保持稳定。
（一）、工作量、人均医疗费用对收入增长的贡献分析
门诊收入增长因素分析：门诊医疗收入增加1764.82万元，增幅24.57%，由于门诊量增加63190人次，增收1686.83万元，对门诊医疗收入增长的贡献度为95.58%，由于每门诊人次医疗费用增加2.34元，增收77.99万元，对门诊医疗收入增长的贡献度为4.42%，表明门诊病人数量增加与人均门诊医疗费用增长共同驱动了门诊收入的增长，但门诊病人数量的增长是门诊收入增加的主要驱动因素。
住院收入增长因素分析：住院医疗收入同比增加5988.21万元，由于住院人数增加2213人次，增收5988.21万元，由于每住院人次医疗费用增加2302.05元，增收3688.35万元，表明住院病人数量增加与人均住院医疗费用增长共同驱动了门诊收入的增长。
（二）、医疗收入结构对收入增长的贡献分析
1-6月全院医疗服务类收入同比增加1824.46万元，增幅35.17%，检查收入同比增收2411.99万元，增幅高达37.27%，检查收入增长绝对金额、增长幅度以及对医疗收入增长贡献度均居各类别收入之首；药品收入同比增加2395.26万元，卫生材料收入同比增加1121.32万元，医疗收入增长结构持续优化。
1、加强门诊医生力量，通过绩效管理提高医生看门诊的积极性；
2、论证成立万象新天、恒大城社区医疗服务中心，巩固和争取周边优质病源。
3、提高医院全体职工成本意识，完善绩效考核成本管控，实行各科室可控成本收支定额管理，结余部分纳入奖金奖惩，建立起医院完整的成本核算与成本管控绩效考核控制网络；
4、人员经费支出是长期且逐渐增长的成本支出。
应充分合理利用医院现有人力资源，调动全体工作人员工作积极性，提高工作效率，严格控制新增职工数量，合理管控人员经费成本；
5、加快落实实行卫生材料二级库等降低药品成本、卫生材料成本管控的各项措施；
6、严格控制各类维修维护成本，切实加强各类零星工程的全过程监督审计，严格控制各类外包服务的种类与规模；
7、加强监督监察，健全内部控制制度，并切实执行，起到梳理关键岗位职责，降低运营成本，预防经济犯罪的作用。
20XX医院经济运行分析报告2
20xx年x医院财务工作注重学习和提升财务服务能力，积极探索和推进医院财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、和谐、廉洁”的管理理念，紧紧围绕医院20xx年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为医院事业发展提供了较好的财力保障。
对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。
增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。
尽管同其他医院相比，我院财务人员数量少，工作量大，但是科里的每一位同志都能够做到以医院利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了医院财务工作的顺利进行。
进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障20xx年财务科按以往积累的经验进行适当调整，支出一起；统计，核算，收帐，调拨放到一起减少了不必要的环节，给医院财务工作打开了一项新局面。
止于x月底，医院医疗收入高达x元；药品收入高达x元；（其中西药收入为x；中草药收入为x元；疫苗收入为x元；）。
财政补助收入达x元；其它收入达x元。
合计为x元。
医疗支出为x元，（其中：工资福利支出为x元；商品和服务支出为x元；对个人和家庭的补助支出为x元；其他资本性支出为x元）。
药品支出为x元，（其中工资福利支出为x元；商品和服务支出为x元；其他资本性支出为x元）。
其他支出为x元。
合计为x元。
20xx年收支结余为x元，20xx年x月至x月底收支结余为x元，为20xx年的资金运转体现了有力的保证。
在积极调研论证、多方协调的基础上，医院进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费来源，是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市卫生局下达的医疗救助专项资金，财政部下达的中央与地方共建乡村基层医院共建专项资金，其他部委下达的医疗专项资金和医院根据发展进行服务收支的运转资金。
为了加强医院项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，医院提高了服务质量，技术水平，进行医院人才的技术培训，吸引广大参合农民来我院就诊，止于20xx年x月x日住院总费用为x元；自费费用为x元；自费率为x%；合理费用为x元；实际补偿额为x元；补偿率为x%；出院人数为x人；人均费用为x元；人均补偿费用为x元；药品总费用为x元；药品自费率为x元；诊疗总费用为x元；诊疗自费费用为x元；诊疗自费率为x%真正做到了专项资金的应用，充分体现了新型农村合作医疗的惠民，利民政策。
医院财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，医院定了从规范理财向科学理财迈进的财务发展战略
医院进一步完善了收费政策和收费公示制度，确保各类收费公开透明，实现了“阳光收费”。
行政事业性收费继续坚持按照国家政策由院财务科统一收取、管理和核算，服务性收费坚持成本标准、收费公示和自愿付费原则。
构建医院财务信息化服务体系有助于医院各级领导及时了解、掌握医院财务情况，科学决策、科学管理；提高工作效率。
根据财权和事权相结合的原则，明确了医院二级管理科室参与理财的方式、方法。