县水务局2023年度内部审计工作计划

XX县水务局2023年度内部审计工作计划

　　

　　为加强我局2023年度内部审计工作，将紧密围绕水务系统发展目标，以习近平总书记关于审计工作重要论述为指导，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为我县水务系统的发展提供有力保障。

　　一、年度工作目标

　　按县审计主管部门工作部署和要求，采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，确定年底前完成对XX县官沟水库管理处和XX县霸王城电力排灌站的审计工作。通过监督被审计单位财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位整改存在的问题，逐步规范和提高经营管理能力，举一反三，全面提升本系统工作水平。　　　　

　　二、年度工作计划

　　（一）开展财务收支、内控等审计和内控制度落实情况检查工作

　　从资产、负债、净资产和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各单位内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制等方面存在的薄弱环节。

　　（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展

　　根据内部审计相关法律、法规的规定，结合水务系统实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，明确内审机构和人员的职责和权限，保障内审机构和内审人员依法依规开展各类审计工作。规范工作流程，提升计划管理、审计程序、审计方法、审计档案、工作纪律等各个审计重点环节的规范化水平。

　　（三）坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设

　　积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，在实战中“练兵”，提高查找、发现、指导、督促解决问题的能力与本领。推进“精准审计”，深入揭示履职不到位、损失浪费、管理漏洞和风险隐患，提高审计质量。

　　三、内部审计工作要求

　　（一）合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。

　　（二）以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。

　　（三）严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。

　　（四）严格遵守廉洁从业若干规定，恪守内部审计人员职业道德规范。

　　四、扎实推进审计整改工作

　　坚持问题导向，强化跟踪监督，不断巩固与提升审计成果。一是落实基层单位开展自查，促进自查问题的即知即改。二是加大对审计查出问题的跟踪监督力度。三是对照审计问题清单，实行“对账销号”。四是与县审计主管部门积极对接，争取业务指导，强化审计效果。

　　五、全面加强审计结果运用

　　通过对审计情况的综合分析，加大对整改情况的通报力度，强化审计与纪检监察、组织人事等其他监督力量的协作配合，促进各单位提高管理水平，防范重大管理风险；坚持谨慎定责、严肃问责，促进审计结果的有效运用。