2021年度重点指标列报情况及决算工作计划汇报

2021年度重点指标列报情况及决算工作计划汇报

（广州分公司）

一、主要指标预计完成情况

（一）经营规模情况

截至2021年11月底广州分公司全年新签合同额52亿元，完成全年预算（120亿元）的43%；全年预计完成新签合同额53亿元，预计完成全年预算的44%。

截至11月底财务口径营业收入49.08亿元，完成全年预算（60亿元）的82%；全年预计完成50亿元，预计完成全年预算的83%。

一体化年度待发送收入6.5亿元，工程口径存量工程2022年产值转换预计29亿元。

（二）效益指标情况

截至11月份，分公司报表列报毛利14871万元，净利润8137万。利润占比：在施项目利润占比110.81%，已竣未结项目占比-0.03%，已峻已结项目利润占比-10.78%。

项目类型

行次

当期确认合同收入

当期确认合同成本

当期确认毛利

利润占比

合 计

5,658,001,463.37

5,509,287,563.59

148,713,899.78

——

在建项目

5,060,228,074.54

4,895,445,696.24

164,782,378.30

110.81%

竣工未结项目

308,632,973.55

308,671,401.51

-38,427.96

-0.03%

竣工已结项目

289,140,415.28

305,170,465.84

-16,030,050.56

-10.78%

预计12月底，全年上报毛利16716万元、净利9500万（已减去投资收益列报823万），预计全年已完已结项目利润占比0%

（三）现金流情况

1.经营性净现金流情况

截至11月底分公司资金净流入-11.02亿元，较专项预算（2.63亿元）多流出13.65亿元。年度资金净流入预计-8亿元，较年度专项预算（5亿元）多流出13亿元。

2.收入收现率情况

截至11月底分公司全年收款43.19亿元（不含机电），收入收现率88%。12月份预计收款6.31亿元、全年预计收款49.5亿元，全年预计收入收现率99%。

二、年度重点工作推进情况

（一）目标责任书完成情况

考核大项

考核小项

年度目标值

1-11月完成情况

全年预计完成

三项职能建设

优化业务职能

建立健全稽核组织体系，拥有1名专职稽核人员

2021年4月份下发了《关于广州分公司财务稽核要求和分工的通知》（建二司广州通〔2021〕76号），完善了合并后的分公司财务稽核体系。明确了设置专职稽核人员1名

完成

全年管理费用≤2700万元

1-11月已发生2422.13万元

2700万

不发生税收滞纳金及罚款

未发生

不发生

突出管理职能

推动实现资金专项预算回款≥63.7亿元

截至11月25日回款43.19亿元，完成专项预算的68%

全年预计收款49.5亿元，完成专项预算的78%

注重财务分析成果运用，对班子会及项目召开专题报告会≥4次

利用月度例会及班子会已通报4次

完成

年末涉诉资金及三方监管资金总额较年初下降比例≥50%

截至11月底涉诉资金实际冻结4500万元、三方监管资金6130万

违反财经纪律事项 零 项

未发生违反事项

不发生

推进战略职能

全年组织系统培训≥4次

已组织系统培训10次

完成

中级会计职称考试通过要求：报考一科的要求通过率100%（共2人）、报考二科的要求二科全部通过≥3人（共4人，不含已通过1门人员）、要求2021取得证书≥10人（共16人符合取证条件，其中2人已通过1门）

通过全科通过1人（余姜霖）、两科的3人（缪玉凤、容志锋、周清鹏）、通过一科的2人（谢新平、白洁），报考河南的人员暂未参加考试

落实“135”人才培养战略，提拔任用为财务共享中心负责人、分公司部门副经理以上级别≥1人

分公司提职部门副经理1名（桂甜）

完成

五个专项强化运营质量管控

降杠杆减负债专项工作

确保压降资产总额至19.5亿元目标实现

21.64亿元

19.5亿元

财务关账专项工作

账面全部成本锁定项目不低于23个

已关账20个

23个

建造合同大表新增已竣已结项目不低于2个

0

0

建造合同大表销项项目不低于23个

本年新增竣工结算项目实现已竣已结利润1415.19万元

截至11月实现已完已结利润-2658万元

0

开展负流项目转正专项工作

完成公司正现金流项目个数占比≥70%

截至11月底正流项目24个，个数占比30%

预计12月底正流项目38个，个数占比48%

完成公司制定的大额负流项目专项治理目标

截至11月底负现金流项目55个，个数占比70%

预计12月底负流项目41个，个数占比52%

实施带息负债压降专项工作

确保资金净流入5亿元目标实现

负的11.02亿元

预计-8亿元

收取的商票占营业收入比重≤8%

1-11月商票收款4.33亿元，占年度营业收入8.82%

8.66%

带息负债总额≤12.5亿元

23.17亿元

23亿元

持续清理低效无效资产

全年已完已结回款≥13.6亿元

截至11月底已完已结回款2.76亿元

全年已完已结预计回款3.2亿元

全年其他应收款回收≥0.34亿元

已清理2.2亿元

3亿元

9月底前专项资产清理笔数6笔，清理金额454.78万元

截至11月底专项资产已清理95.89万元

全年预计清理239万元

系统党建水平提升

系统党建工作目标

个人或团体获得局属三级单位以上荣誉称号个数≥2

2人（田晓航、白洁）

完成

全年系统党组织活动≥4次

总会计师讲党课、重温入党誓词、党员风采展示各1次，系统廉洁教育2次

完成

全年推荐入党积极份子≥1人

白洁预备党员、蒋旭峰入党积极分子

完成

（二）五个专项强化运营质量管控情况

1.降杠杆减负债专项工作开展情况

截至2021年11月底，分公司资产总额21.64亿元，高于年度（19.5亿元）指标2.14亿元；“两金”总额9.16亿元，高于年度（6亿元）指标3.16亿元。

2.财务关账专项工作开展情况

广州分公司年度计划关账23个，截至11月末已完成关账项目20个，共计消化潜亏2658万元；未完成关账项目共计3个，预计剩余未入账收入654万元、成本1760万元，预计需要消化潜亏1106万元。

分别是许昌万达，目前需要消潜金额254万，主要是分包成本未锁定，甲指中建澳连为内部单位，目前暂未结算完成，预计12月完成结算；航美一期一批次，预计消潜金额852万，预计成本是分包结算142.81万、维修保证金计提金额35、6万，甲方扣款179.13万、兑现计提495万；中牟市政项目，目前甲方收入已锁定，分包两家涉及诉讼，该项目不涉及潜亏，预计月底完成结算。

序号

项目名称

2021年12月预计列报收入

2021年12月需入帐成本（万元）

合计

分包结算

维修

甲方扣款

兑现

许昌万达广场工程

0.00

254.00

254.00

0.00

郑州航美智慧城一期一批次

852.53

142.81

35.60

179.13

495.00

中牟市政

654.00

654.00

654.00

合计

654.00

1,760.53

1,050.81

35.60

179.13

495.00

分公司年度预计结算项目10个，预计年底完成结算项目4个，分别是安康天悦城项目、航美一期二批次项目、中牟市政项目和长葛市政，预计释放利润2975万元，争取年度已完已结利润0万元。

0.0.1

3.负流项目转正专项工作开展情况

截至2021年11月底，分公司正流项目24个、正资金流合计1.89亿元、个数占比30%；负现金流项目55个、负资金流合计19.11亿元、个数占比70%，其中黑牌项目2个、红牌项目13个。

4.带息负债压降专项工作完成情况

年初分公司带息负债余额17.58亿元，到11月底带息负债达高点23.13亿元（不含上存差4.8亿元），带息负债连续数月在22亿元以上高位运行。

5.低效无效资产清理完成情况

截至11月已完已结项目实际收款2.75亿元。清理其他应收款2.2亿元、完成全年清理目标（全年目标4.62亿元）的47.6%。

类别

2021年初金额

本年累计清理

期末余额

保证金

1,507.33

751.38

755.95

押金

2.80

0.80

2.00

备用金

内部往来

26,122.64

21,001.42

5,121.22

内部存款

4,949.13

4,949.13

外部往来款

代垫款项

779.58

779.58

其他

1,060.85

224.67

836.18

待认证进项税

11,758.24

11,758.24

合计

46,180.57

21,978.27

24,202.30

广州分公司2021年专项资产计划清理454.78万，均为账龄3年（含）以上的其他应收款，其中2021年截至11月已清理95.89万，剩余358.89万未清理。

未清理的358.89万为成都天府万达销售物业项目土地保证金39.84万元、天府万达销售物业农保金30万、荥阳三期农保金141.03万元，攀枝花万达农保金4.91万元、航美一期一批次农保证金143.11万元（预计12月底回收）。

三、下一步工作计划

（一）针对财务负责人目标责任书、“351”工程年度重点工作，列明12月31日前具体攻坚目标和工作举措；

1.强化措施落实，全力攻坚回款

广州分公司春节前应收未收15.04亿元，春节前预计回收资金12.55亿元。分公司班子划片带头攻坚收：西区小组回收资金5.34亿元；北区小组回收资金4.44亿元；南区小组回收资金2.77亿元。

重点区域收款情况明细如下：

南区万达项目计划收款56310万元：肇庆万达7900万元，潮州万达3600万元，青白江万达20886万元，天府万达12724万元，天水万达6200万元，兰州万达5000万元。

北区万达项目计划收款4800万元：延安万达4800万元。

华北区域融创项目计划收款15857万元：中州坊3052万元，大河宸院2000万元，融创城2400万元，平原文旅7000万元，观澜500万元，湖滨府905万元。

北京区域融创项目计划收款1900万元：宁夏臻园1500万元，石家庄融创400万元。

鑫苑系项目计划收款8000万元：鑫苑十里铺4000万元，荥阳三期4000万元。

碧桂园系项目计划收款4700万元，经与区域公司商议接收商票可提高付款比例支付至8000万左右；

中山哥弟馨碧花园项目计划收款11984万元。

2.踏实完成资产压降和“两金”管控

广州分公司2021年资产总额指标为19.5亿，截至11月底SAP资产总额为18.68亿元，涉及公司往来重分类金额2.96亿（含已还原的往来1.83亿），报表列报金额21.64亿，高出年度指标2.14亿。由于分公司“两金”总额偏高，需要与其他分公司对冲完成压降指标。

广州分公司2021年“两金”指标为6亿，截至11月底“两金”总额为9.16亿，预计年底完成难度较大。具体构成为应收账款余额1.86亿，已完未结6.74亿，原材料145万，周转材料5372万。

“两金”余额超1000万的项目

项目

总计

备注

长白山国际旅游度假区一期--分包

135,213,670.45

历史遗留

成都天府万达广场项目销售物业

85,180,603.97

确权未定

成都青白江万达广场销售物业

45,421,675.10

应付没有

中梁·禹州府总包工程

44,231,744.56

确权未定

肇庆万达国家度假区规划展示中心

43,543,964.20

无确权

中山市1-19栋厂房

37,203,660.52

问题项目

肇庆万达广场地块一销售物业工程

34,575,565.11

应付没有

虹桥汽车财富中心(A4地块)

28,442,710.14

诉讼

融创平原文旅项目1、2标段

27,750,382.05

应付没有

肇庆万达国家度假区西江府一期

25,525,255.87

应付没有

成都青白江万达广场持有物业

23,920,843.54

终审未定

魏武路提升改造项目工程

22,754,285.15

问题项目

长葛市教育园区、文化怡园、葛源社会公共停车场建设项目

18,865,142.52

问题项目

成都万达一号4#5#6#地块

15,860,049.19

应付没有

成都青白江万达广场销售物业住宅3#地

15,342,349.43

应付没有

郑州融创城开发区17号地块

15,252,958.95

应付没有

肇庆鼎湖万达广场地块三销售物业

14,002,152.64

应付没有

南乐县群众教育培训中心建设项目

13,701,355.20

问题项目

郑州鑫苑城安置区（B-04-01地块）项目

13,239,406.76

应付没有

甘肃天水秦州万达广场持有物业工程

12,012,801.63

应付没有

郑州航美国际智慧城一期二批次项目

11,058,111.96

应付没有

温资河畔府邸设计采购施工总承包

10,554,277.26

应付没有

邯郸市肥乡区景观水系及路网工程

10,200,096.53

内部单位

碧桂园天誉名邸项目总成包工程

10,005,861.92

应付没有

合计

713,858,924.65

广州分公司“两金”余额超1000万以上的项目共计24个、总额7.13亿，其中可以做三方的金额2.4亿，剩余4.73亿由于收入已列报超出商务保守预计确权金额，暂时无法确权处理。

（二）财务决算工作进行部署情况

1.人员机制

分公司成立以总会计师郑杰为领导的财务决算小组，副总会计师祝真生牵头负责督促执行，财务副经理白洁专职负责督促的工作机制。具体分工如下：

广州分公司2021年年度财务决算人员安排表

序号

工作内容

责任人A角

责任人B角

网银对账、银行业务处理

王瑞琦

李佳臣

农民工工资银行流水处理

李佳臣

王瑞琦

应收票据核对

桂浩然

桂 甜

年终盘点，事务所监盘/抽盘

田晓航

中建内部单位对账单取得

蒋旭峰

田晓航

公司与分公司内部往来核对

张 乾

张 睿

分公司内部往来核对

蒋旭峰

张 睿

年底合并类抵消

张 睿

白 洁

税务工作

侯 杰

张 睿

报表工作

白 洁

张睿、蒋旭峰

2.工作保障机制

分公司建立问题通报机制，根据上级及公司关注的重点事项和实际进度，由分公司副经理白洁进行跟踪并定期通报；报表列报列报方面，财务副经理白洁负责全面稽核财务账面，保证数据的准确性；运维问题方面：分公司财务经理田晓航负责运维工作，过程中建立问题上报机制，按周通报问题上报及问题解决进度，针对共性问题，定期开展培训工作，确保一种问题类型不会重复出现，减少对决算工作的影响。

3.分公司决算工作计划

分公司针对决算工作，初步制定了时间计划，并将工作具体到责任人进行监督，具体安排如下：

序号

日期

分公司责任人

完成工作内容

达到工作状态

2021年12月10日

白洁

报送财务决算方案

上报本单位财务决算方案

2021年12月15日

郑杰

根据公司决算会精神召开分公司决算会

布置分公司层面工作安排及重点关注事项

2021年12月18日

白洁

报送12月月报、第四季度季报

上报12月月报、第四季度季报

2021年12月24日

白洁

局属项目和已完已结项目结账

已完已结项目结账，局属项目上交毛利表

2021年12月25日

稽核项目的账务处理及重要资料

初步完成重大关注事项的复核

2021年12月25日

田晓航

清理备用金

逐步完成备用金清零

2021年12月29日

张睿

内部交易、内部往来核对

内部往来、内部交易核对无误

2021年12月30日

白洁

账面账务处理审核

账面数据无赤字、无非正常业务

2021年12月31日

白洁

账务处理完毕

所有账务处理完毕，完成封账

2022年1月3日

田晓航

完成分公司年终资产盘点

所有资产盘点核对无误

2022年1月5日前

白洁

年度财务对账

完成2021年度往来对账工作

2022年1月6日前

白洁

年终主表预报

主表经过公司及审计师认可定稿，报送总部

2022年1月9日前

白洁

完成全套决算报表

全套决算报表定稿上报

岗位职责和目标责任制重点指标（共4篇）

重点工作计划

年度重点工作计划

月度重点工作计划

重点工作计划