XX区财政局2023年第四季度转作风提效能工作总结
XX区财政局2023年第四季度转作风提效能工作总结
2023年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，区财政局坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的XX大精神，加强政治思想建设，提高政治站位，坚持和加强党的全面领导，严格落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，迎难而上，积极作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。
一、财政收支情况
2023年，全区一般公共预算收入完成42.49亿元，同比下降11.74％，剔除留抵退税因素后下降0.92％，完成年度预算（第三次调整预算，下同）的96.77％，收入总量在全市六个区中排名第二，增幅排名第五。一般公共预算支出完成78.77亿元，同比下降15.3％，完成年度预算的101.41％。
2023年，全区政府性基金预算收入完成56.66亿元，同比增长4.44％，完成年度预算的103.99％，其中土地出让收入完成52.22亿元，同比增长9.35％，完成年度预算的％。政府性基金预算支出完成87.45亿元，同比下降6.6％，完成年度预算的97.85％。
二、主要工作
（一）攻坚克难，切实抓好组织收入工作，缩窄一般公共预算收入缺口
配合税务部门加强对区内税源企业的分析研判，做实做细税收征管工作，强化对股权转让、土地增值税、契税等一次性税源的管理，防范税收流失风险，做到各项收入应收尽收。在税收收入受政策性因素影响的情况下，积极推进国有资源、资产盘活工作，加快组织国有资源（资产）有偿使用收入实现进度，弥补一般公共预算收入及区级财力缺口。
（二）切实加快财政支出进度，尽早发挥资金和政策效益
坚定履行监管职责，多措并举加快预算执行进度，加快主管资金分配下达，加快支付形成实物工作量方面，每月通报各预算单位支出进度，督促各部门加快预算执行进度。1－12月，一般公共预算支出完成78.77亿元，完成年度预算的101.41％；政府性基金预算支出完成87.45亿元，完成年度预算的97.85％。严格清理存量资金，加强单位实有资金账户管理，财政统筹收回使用2021年净结余2.99亿及预算稳定调节基金3.48亿元；
（三）加快地方政府专项债券发行使用，着力促进稳增长、稳投资
密切跟进国家适当扩大专项债券支持领域政策，做实做细2024年专项债券项目储备申报工作。加强专项债券穿透式监测，每周通报专项债券支出使用情况。2023年我区共争取到新增债券转贷资金38亿元，同比增长96％，资金规模创历年新高。目前已形成实际支出38亿元，支出进度为100％。
（四）扎实做好国资管理，深化区属国有企业改革，推动国有经济高质量发展
采取切实有效措施，推动各类存量资产有序盘活，成功盘活永南食品厂股权、金山花园配套商业资产、配建人才房和龙光邻里中心等存量国有资产，充分发挥经营性国有资产的最大效益，提高政府再投入能力。不断优化业绩考核机制，引领国资国企高质量发展，首次下达各区属国企2023年度经营业绩考核经济指标及重点工作，进一步发挥考核“指挥棒”作用。进一步完善国资监管体系，建立健全工资总额管理的决定机制、董事会管理、财务总监管理等监管制度，逐步探索构建全方位、多层次、立体化的监管体系。
（五）稳步推进事前绩效评估管理，强化绩效约束，提高财政管理水平
组建政府性资金绩效综合管理“大刀队”，完成XX区疾控中心建设项目等14个重点项目事前绩效评审，节约财政资金超4.9亿元。组织开展XX区2023年度事中绩效动态监控工作，组织指导区直各预算单位申报2024年项目绩效目标，将绩效理念的方法深度融入预算编制、执行、监督过程，推动预算绩效管理标准科学。
（六）加大政府采购支持中小企业力度，降低市场主体政府采购交易成本
我区迅速出台政府采购支持中小企业发展政策措施，以政府采购为重要抓手，围绕中小企业切身利益做“加减法”，提高中小企业政府采购预留份额，提高中小企业政府采购架构扣除优惠幅度，降低市场主体政府采购交易成本，激发中小企业发展动力。2023年1－12月，我区通过项目采购形式向中小微企业累计采购114次，累计完成项目采购计划金额亿元，占总项目采购计划金额高达81.07％。
（七）阶段性减免市场主体房屋租金，推动降低市场主体成本
积极落实普惠性纾困扶持政策，有序推进我区国有房屋租金减免工作，增强减免工作主动性、预见性，指导区直单位做好政策宣讲工作和严格把关，切实减轻服务业、制造业小微企业和个体工商户租金负担。目前，我区行政事业单位房屋落实租金减免金额合计226.34万元，区属国企预计共减免租金约857.23万元，其中，联港公司减免租金约万元，金航公司减免租金约686.72万元，汇华公司下属珠海平沙新城建设有限公司减免租金49.42万元。
三、下一步工作
（一）做好组织财政收入，保障全区基本财力
继续做好企业服务和税源培育；坚持依法治税，强化对股权转让、土地增值税、契税等一次性税源的管理，关注重点税源企业关联交易情况，防范税收流失风险；切实强化非税收入征管工作，挖掘非税收入潜力，做到各项收入应收尽收；将全年一般公共预算收入和政府性基金预算目标分解到月，切实跟踪好每月收入目标的完成情况，确保全年收入任务顺利完成，为全区发展建设提供必要的财力保障。
（二）强化预算约束力度，加强预算绩效管理
坚持预算法定，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出、严控预算调整和调剂。按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，推动预算和绩效管理一体化，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制，将绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，对绩效好的项目原则上优先保障，对绩效一般的项目要改进，对低效无效的项目削减或取消，形成预算安排与绩效结果相匹配的约束机制，提高财政预算资金的使用效益。加强指导和学习，确保镇级数字财政系统和《新财政总预算会计制度》2024年顺利实施。
（三）强化财政统筹作用，增强财政保障能力
继续树立“过紧日子”思想，进一步压缩一般性支出及“三公”经费，压减经常性项目支出，切实压减财政支出规模。加强对支出的必要性、合理性审核，从严从紧控制一般性支出，确保把每一分财政资金都用在“刀刃”上。及时下达上级专项资金预算指标、督促预算单位加快项目支出，全力加快财政资金支出进度，尽早尽快的发挥财政资金使用效益。坚持在发展中保障和改善民生，坚持尽力而为、量力而行，围绕推动解决发展不平衡不充分问题和民生领域短板弱项，集中政策和资金予以保障，着力解决好人民群众急难愁盼问题。
（四）争取更多专债资金，增强建设资金保障。
目前已申报2024年新增专项债券资金需求项目56个，总投资1482亿元，申请债券资金350.19亿元，初步审核通过项目47个，审核通过项目需求277.56亿元。一是将根据上级财政部门下达额度进一步做好新增债券资金的申报和发行工作，二是做好提前批债券资金的使用工作，切实加快债券资金使用进度，进而争取更大规模新增债券资金，以更大力度保障我区产业园区基础设施配套建设资金需求。
（五）强化资产督导检查，规范国有资产管理
一是加强国有资产清查督导检查，提高固定资产数据质量，维护资产安全、完整。定期开展国有资产专项检查工作，压实主体责任。进一步“摸清家底”，明晰产权，夯实国有资产基础。开展行政事业单位资产管理培训，规范资产日常管理，提升单位资产管理水平。二是持续推进商业服务设施入账工作。联合有关部门按公共基础设施相关办法及时办理设施验收、移交、入账等手续，保障国有资产的完整与安全。三是持续推进我区已使用在建工程转固，完善长效机制。定期通报我区已使用在建工程转固情况，督促各单位积极推进在建工程转固工作。
（六）科学组织绩效评价，构建全面绩效格局
一是组织开展2023年度整体支出部门绩效评价。按照设定部门整体支出绩效评价指标体系和共性绩效目标，以各主管部门为责任主体，对各主管部门的预算编制质量、预算调整、预算执行、项目管理、绩效评价、信息公开、政府采购、资产管理，以及遵守财经纪律情况进行评价，督促各部门认真履行预算绩效目标。二是将绩效理念和方法深入融入预算编制、执行、监督全过程，做好区直各预算单位支出项目绩效事前评审、事中监控及事后评价工作，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，推动预算绩效管理标准科学、程序规范、方法合理、结果可信。三是做好财政部门会计信息质量检查工作，对被检查单位的资金收支运行、财务核算、会计决算的执行结果进行全面检查，揭示风险隐患，防范系统性和区域性风险，推进服务防范化解重大风险攻坚战相关工作。
（七）扎实做好国资管理，探索国资监管体系
一是多措并举推动各类存量资产有序盘活。分期分批推进红旗水质净化厂、市民服务中心18，000平方米、万科邻里中心、XX区（三灶镇）社会福利中心、人才房等可经营性国有资产盘活工作，充分发挥经营性国有资产的最大效益。二是优化国资监管权责清单。进一步厘清监管边界，优化监管流程，坚持监管与放权并重，全面梳理国资监管事项。三是加快搭建国资信息系统平台。推进国资监管信息化，推动国资监管向数字监管、智能监管转变，实时掌握各区属国企经济运营管理情况。四是健全国资监管制度体系。加快配备区属国企财务总监人员，发挥财务总监效用，加强重大事项的事前、事中、事后全过程监管，切实防范风险，服务区属国企高质量发展。完善区属国企董事会建设，配齐建强董事会成员。加强企业全面预算管理。督促区属企业做好工资总额、投资、财务等预算管理工作，科学制定预算目标，健全预算管理体系，推动财务预算与业务预算紧密衔接。五是全面梳理原三灶管理区下属企业资产情况，结合清产核资报告，整合优质资产资源至区属国企，做大资产规模，提升信用评级。